TaxRight

КАК ПРАВИЛЬНО СЧИТАТЬ НАЛОГИ В УЧЕТКИН.BY

Правильная настройка

1. В карточке Вашей организации, во вкладке «Налоги», необходимо настроить:
   • Систему налогообложения
   • Важно! Режим учета выручки. Для предпринимателей и малых организаций, ведущих учет в книгах учета, должно быть выставлено значение "По реализации (анализ оплат первичных документов)"
   • Основной и вспомогательный (если есть дополнительная ставка налога) вид деятельности
   • Ставки налогов по видам деятельности
   • Режим плательщика НДС
   • Для ОСН, указать способ расчета налоговых вычетов
   • Данные налоговой инспекции и ФСЗН

   

2. Ввести (импортировать) в журнал «Движения финансов»:
   • Банковские движения
   • Розничные z-отчеты (если имеются)
3. Ввести всю первичную документацию и закрыть ее оплатами, в хронологическом порядке, начиная с самой первой банковской выписки
   • Расход товаров (в т.ч. по z-отчетам)
   • Поступления товаров/услуг
   • Акты вып.работ
4. Сформировать налоговую декларацию:
   • Для УСН – Налоговая декларация УСН
   • Для Общей Системы Налогообложения – Налоговая декларация ОСН
5. Для верного формирования книг учета необходимо «закрывать» все движения финансов первичными документами. Это условие ОСОБЕННО ВАЖНО для ОСН

Как проверять себя

Более подробно и детально процесс самопроверки описан в статье.

1. Отчет «Налоговая отчетность → Полная налоговая ведомость». Предназначен для заполнения данными деклараций в АРМ Налогоплательщик. Показывает сумму выручки, затрат для налога на прибыль и суммы для НДС, в зависимости от Ваших настроек карточки Организации.
2. Отчет «Налоговая отчетность → Ведомость по налогообложению». Показывает ВСЕ финансовые движения, которые были за указанный период, в разрезе статей движения. При помощи него ОЧЕНЬ ЛЕГКО можно определить сумму дохода, сумму затрат и на калькуляторе высчитать примерную сумму налога
   
3. Отчет «Учет товаров и услуг → Полный отчет по товарным накладным». Показывает документы отгрузки (или поступления – в зависимости от Вашего выбора) с документами оплаты. Удобен для определения покупной стоимости реализованных товаров. Полезен для ОСН и/или для тех у кого учет выручки «По отгрузке»

Типичные ошибки

1. Остаток по банковской выписке не совпадает с остатком по финансам в системе.
   Способы решения:
   • Узнать когда появилось расхождение и исправить его.
     Для этого нужно открыть журнал «Движение финансов», установить галочку «Отображать остаток для». И выбирая период отображения данных, сравнивать остаток по банковской выписке и отображаемый остаток.
     
   • Если есть z-отчеты, то необходимо убедиться в том, что банковские и розничные движения разнесены на разные финансовые счета
   • Если Вы сдаете розничную выручку в банк и/или есть платежный терминал на розничных точках, то убедитесь в том, что суммы по карточкам и розничной суммы (полученной на банковский счет) разнесены на НЕНАЛОГООБЛАГАЕМУЮ СТАТЬЮ движения финансов. См. подробнее (глава "Выручка по рознице и сдача ее в банк")
2. В налоговой декларации по ОСН задублирована покупная стоимость реализованных товаров.
   Значит у Вас настроен учет вычетов как «Затраты + покупная стоимость реализованных товаров» и Вы параллельно фиксировали затраты на закупку товаров в финансах, ч/з затратную статью движения.
   Способ решения – в статье движения финансов, на которую фиксировались затраты на закупку товаров, убрать птичку «Этот расход является затратами». Более подробно см. справку по ОСН.
   

См. также

• Учет расходов при ОСН
• Как проверять свой учет
• Импорт банковских выписок из клиент-банка
• Учет финансов
• Особенности Общей Системы Налогообложения
• Работа с z-отчетами
• Учет выручки и закрытие оплат