TaxRight

Материал из Учеткин.by Wiki
Перейти к: навигация, поиск

КАК ПРАВИЛЬНО СЧИТАТЬ НАЛОГИ В УЧЕТКИН.BY

Содержание

Правильная настройка

  1. В карточке Вашей организации, во вкладке «Налоги», необходимо настроить:
    • Систему налогообложения
    • Важно! Режим учета выручки. Для предпринимателей и малых организаций, ведущих учет в книгах учета, должно быть выставлено значение "По реализации (анализ оплат первичных документов)"
    • Основной и вспомогательный (если есть дополнительная ставка налога) вид деятельности
    • Ставки налогов по видам деятельности
    • Режим плательщика НДС
    • Для ОСН, указать способ расчета налоговых вычетов
    • Данные налоговой инспекции и ФСЗН

    osn_setup.png

  2. Ввести (импортировать) в журнал «Движения финансов»:
    • Банковские движения
    • Розничные z-отчеты (если имеются)
  3. Ввести всю первичную документацию и закрыть ее оплатами, в хронологическом порядке, начиная с самой первой банковской выписки
    • Расход товаров (в т.ч. по z-отчетам)
    • Поступления товаров/услуг
    • Акты вып.работ
  4. Сформировать налоговую декларацию:
    • Для УСН – Налоговая декларация УСН
    • Для Общей Системы Налогообложения – Налоговая декларация ОСН
  5. Для верного формирования книг учета необходимо «закрывать» все движения финансов первичными документами. Это условие ОСОБЕННО ВАЖНО для ОСН

Как проверять себя

Более подробно и детально процесс самопроверки описан в статье.

  1. Отчет «Налоговая отчетность → Полная налоговая ведомость». Предназначен для заполнения данными деклараций в АРМ Налогоплательщик. Показывает сумму выручки, затрат для налога на прибыль и суммы для НДС, в зависимости от Ваших настроек карточки Организации.
  2. Отчет «Налоговая отчетность → Ведомость по налогообложению». Показывает ВСЕ финансовые движения, которые были за указанный период, в разрезе статей движения. При помощи него ОЧЕНЬ ЛЕГКО можно определить сумму дохода, сумму затрат и на калькуляторе высчитать примерную сумму налога
    nalog_vedomosc.png
  3. Отчет «Учет товаров и услуг → Полный отчет по товарным накладным». Показывает документы отгрузки (или поступления – в зависимости от Вашего выбора) с документами оплаты. Удобен для определения покупной стоимости реализованных товаров. Полезен для ОСН и/или для тех у кого учет выручки «По отгрузке»

Типичные ошибки

  1. Остаток по банковской выписке не совпадает с остатком по финансам в системе.
    Способы решения:
    • Узнать когда появилось расхождение и исправить его.
      Для этого нужно открыть журнал «Движение финансов», установить галочку «Отображать остаток для». И выбирая период отображения данных, сравнивать остаток по банковской выписке и отображаемый остаток.
      fin_journal.png
    • Если есть z-отчеты, то необходимо убедиться в том, что банковские и розничные движения разнесены на разные финансовые счета
    • Если Вы сдаете розничную выручку в банк и/или есть платежный терминал на розничных точках, то убедитесь в том, что суммы по карточкам и розничной суммы (полученной на банковский счет) разнесены на НЕНАЛОГООБЛАГАЕМУЮ СТАТЬЮ движения финансов. См. подробнее (глава "Выручка по рознице и сдача ее в банк")
  2. В налоговой декларации по ОСН задублирована покупная стоимость реализованных товаров.
    Значит у Вас настроен учет вычетов как «Затраты + покупная стоимость реализованных товаров» и Вы параллельно фиксировали затраты на закупку товаров в финансах, ч/з затратную статью движения.
    Способ решения – в статье движения финансов, на которую фиксировались затраты на закупку товаров, убрать птичку «Этот расход является затратами». Более подробно см. справку по ОСН.
    zatraty.png

См. также

Личные инструменты
Пространства имён

Варианты
Действия
Навигация
База знаний
Инструменты