TaxRight
Перейти к навигации
Перейти к поиску
КАК ПРАВИЛЬНО СЧИТАТЬ НАЛОГИ В УЧЕТКИН.BY
Правильная настройка
- В карточке Вашей организации, во вкладке «Налоги», необходимо настроить:
- Систему налогообложения
- Важно! Режим учета выручки. Для предпринимателей и малых организаций, ведущих учет в книгах учета, должно быть выставлено значение "По реализации (анализ оплат первичных документов)"
- Основной и вспомогательный (если есть дополнительная ставка налога) вид деятельности
- Ставки налогов по видам деятельности
- Режим плательщика НДС
- Для ОСН, указать способ расчета налоговых вычетов
- Данные налоговой инспекции и ФСЗН
- Ввести (импортировать) в журнал «Движения финансов»:
- Банковские движения
- Розничные z-отчеты (если имеются)
- Ввести всю первичную документацию и закрыть ее оплатами, в хронологическом порядке, начиная с самой первой банковской выписки
- Расход товаров (в т.ч. по z-отчетам)
- Поступления товаров/услуг
- Акты вып.работ
- Сформировать налоговую декларацию:
- Для УСН – Налоговая декларация УСН
- Для Общей Системы Налогообложения – Налоговая декларация ОСН
- Для верного формирования книг учета необходимо «закрывать» все движения финансов первичными документами. Это условие ОСОБЕННО ВАЖНО для ОСН
Как проверять себя
Более подробно и детально процесс самопроверки описан в статье.
- Отчет «Налоговая отчетность → Полная налоговая ведомость». Предназначен для заполнения данными деклараций в АРМ Налогоплательщик. Показывает сумму выручки, затрат для налога на прибыль и суммы для НДС, в зависимости от Ваших настроек карточки Организации.
- Отчет «Налоговая отчетность → Ведомость по налогообложению». Показывает ВСЕ финансовые движения, которые были за указанный период, в разрезе статей движения. При помощи него ОЧЕНЬ ЛЕГКО можно определить сумму дохода, сумму затрат и на калькуляторе высчитать примерную сумму налога
- Отчет «Учет товаров и услуг → Полный отчет по товарным накладным». Показывает документы отгрузки (или поступления – в зависимости от Вашего выбора) с документами оплаты. Удобен для определения покупной стоимости реализованных товаров. Полезен для ОСН и/или для тех у кого учет выручки «По отгрузке»
Типичные ошибки
- Остаток по банковской выписке не совпадает с остатком по финансам в системе.
Способы решения:- Узнать когда появилось расхождение и исправить его.
Для этого нужно открыть журнал «Движение финансов», установить галочку «Отображать остаток для». И выбирая период отображения данных, сравнивать остаток по банковской выписке и отображаемый остаток.
- Если есть z-отчеты, то необходимо убедиться в том, что банковские и розничные движения разнесены на разные финансовые счета
- Если Вы сдаете розничную выручку в банк и/или есть платежный терминал на розничных точках, то убедитесь в том, что суммы по карточкам и розничной суммы (полученной на банковский счет) разнесены на НЕНАЛОГООБЛАГАЕМУЮ СТАТЬЮ движения финансов. См. подробнее (глава "Выручка по рознице и сдача ее в банк")
- Узнать когда появилось расхождение и исправить его.
- В налоговой декларации по ОСН задублирована покупная стоимость реализованных товаров.
Значит у Вас настроен учет вычетов как «Затраты + покупная стоимость реализованных товаров» и Вы параллельно фиксировали затраты на закупку товаров в финансах, ч/з затратную статью движения.
Способ решения – в статье движения финансов, на которую фиксировались затраты на закупку товаров, убрать птичку «Этот расход является затратами». Более подробно см. справку по ОСН.
