DebtTransfer

Договор перевода долга

Для того, чтобы провести в системе все операции данного вида договора, Вы должны понимать логику каждой ОТДЕЛЬНОЙ операции.

• Исполнитель - контрагент, исполнивший услугу и/или отгрузивший товар. Исполнителю необходимо заплатить за его услугу(товар)
• Должник - контрагент, который принял услугу, но не может за нее заплатить
• Кредитор - контрагент, который платит за должника сумму его долга исполнителю

Осознавая логику каждой транзакции и взаимоотношение между каждым контрагентом, Вы сможете провести данный договор, используя базовые документы системы.

Сценарий 1. Должник - Ваша организация

Для проведения данного варианта трехстороннего договора, Вы должны:

1. Зарегистрировать при помощи первичных документов исходную сделку, после которой Ваша организация стала Должником перед Исполнителем (см. шаг 1 на рисунке)
2. Добавить в справочник Товаров и услуг, новую позицию "Договор перевода долга №.. от ...". Указав реквизит "Тип номенклатуры" как "Услуга"
3. Добавить в карточку своей организации финансовый счет "Перевод долга" (можно как наличный)
4. Добавить РАСХОДНУЮ статью движения финансов "Перевод долга", указав ей признак "Движения, не облагаемые налогами (расходы, затраты и т.п.)". Важно осознавать, почему именно расходная статья - потому, что Вам оказал услугу контрагента-Кредитора, заплатив когда-то за Вас, и Вы отдаете свои деньги за эту услугу.
5. Через документ Поступление товаров/услуг зарегистрировать поступление к Вам услуги перевода долга (созданного в п.2) от контрагента-Кредитора как поступление услуг. Указав в приходном документе товарную позицию из п.1, в количестве 1 шт. и на сумму договора. Тем самым, Вы станете должны уже контрагенту-Кредитору (см. шаг 3 на рисунке)
6. Аннулировать прошлый долг перед Исполнителем, при помощи документа Движение финансов, т.к. контрагент-кредитор уже заплатил за Вас (см. шаг 2 на рисунке).
   В новом движении финансов необходимо указать:
   • финансовый счет "Перевод долга" из п.2 (ЭТО ВАЖНО, чтобы не "зацепить" ваши реальные банковские и розничные счета!)
   • статью движения финансов "Перевод долга", из п.3
   • сумму снимаемого долга
   • контрагента-Исполнителя
   • привязать к данному финансовому движению первичный документ, который образовал задолженность (см. п.1)
7. Оплатить Кредитору за его услуги (с основного финансового счета), привязав к платежному документу ВХОДЯЩИЙ акт вып.работ, который мы зарегистрировали в п.5
8. Проверить результат для всех контрагентов сделки через отчет "Акт сверки"

Сценарий 2. Должник - контрагент

Для проведения данного варианта трехстороннего договора, Вы должны:

1. Зарегистрировать при помощи первичных документов исходную сделку, после которой контрагент стал должником, перед Вашей организацией
2. Добавить в карточку своей организации финансовый счет «Перевод долга» (можно как наличный)
3. Добавить ДОХОДНУЮ статью движения финансов «Закрытие входящего долга», указав ей признак «Движения, не облагаемые налогами (отчетные)»
4. Добавить ДОХОДНУЮ статью движения финансов «Уплата входящего долга», указав ей признак «Движения (доходы), облагаемые налогами»
5. Далее, следует аннулировать прошлый долг контрагента-должника перед Вашей организацией. При помощи документа Движение финансов, т.к. контрагент-кредитор уже заплатил за него. Это движение «закроет» все задолженности между Вашей организацией и контрагентом-должником. В документе движения финансов необходимо указать:
   • финансовый счет организации «Перевод долга» из п.2 (ЭТО ВАЖНО)
   • статью движения финансов «Закрытие входящего долга», из п.3
   • сумму снимаемого долга
   • контрагента-должника
   • привязать к этому документу Ваш первичный документ, который образовал текущий долг (Расход товаров или Акт вып.работ)
6. После этого, следует добавить в справочник Товаров и услуг, новую позицию "Договор перевода долга №.. от ...". Указав реквизит "Тип номенклатуры" как "Услуга"
7. Добавить новый ИСХОДЯЩИЙ акт выполненных работ, указав услугу перевода долга из п.6. В графе акта «контрагент» указать кредитора, который заплатил долг за контрагента-должника
8. Если документ от контрагента-кредитора уже внесен в систему, то необходимо теперь изменить его. Если же - нет, то требуется создать новое движение финансов от контрагента-кредитора.
   В этом документе поступления денег от контрагента-кредитора необходимо указать следующее:
   • Реальный банковский финансовый счет (счет, на который пришли деньги)
   • статью движения финансов «Уплата входящего долга», из п.4
   • сумму переведенного долга
   • контрагента-кредитора
   • привязать к этому документу Ваш первичный документ, который закрыл текущий долг (Акт вып.работ из п.7)
9. Проверить результат для всех контрагентов сделки через отчет "Акт сверки"