TaxBalance

НАЛОГОВЫЙ БАЛАНС или КОНТРОЛЬ ЗА УПЛАТОЙ НАЛОГОВ И СБОРОВ

Описание механизма

Механизмы учета финансов сервиса Учеткин.by позволяют контролировать начисление и выплату налогов и сборов, даже тех, которые не участвуют в основных бизнес-процессах, таких как:

• Единый Налог
• Ввозной НДС
• Уплата ФСЗН за себя
• Переплата налогов
• и т.д.

Данный функционал называется «Налоговый баланс». Он не является обязательным, но служит для отображения пользователю его «долгов» перед самым главным игроком в его бизнесе – Государством!

Работает налоговый баланс очень просто – например, сформировав документ системы «Налоговая декларация по УСН» на 100 руб. пользователь объявляет системе, что его организация «должна» государству 100 руб.
И эта задолженность может быть закрыта только по факту - движением денег с ОСОБЕННОЙ статьей движения финансов (см. ниже).

Настройка статьи движения финансов

Как было сказано выше «закрыть» задолженность (чтобы минус превратился в ноль) можно только через документ Движение финансов, используя правильно настроенную статью движения.
У каждой статьи движения финансов имеется дополнительная настройка «Распределение в управленческом учете» (см. рис. ниже).

Указав конкретное значение РАСПРЕДЕЛЕНИЯ СУММЫ ФИНАНСОВ по управленческому учету, пользователь «говорит» системе, какой из налогов указанная статья обрабатывает.
Это может быть как ДОХОДНАЯ статья движения, так и РАСХОДНАЯ.

Примечание
Может сложиться такая ситуация, когда пользователю понадобится наблюдать налоговый баланс только с определенного периода, например только с 2017 года. В этом случае, следует создать ДВЕ статьи движения финансов для каждого вида налогов:

• первая статья (для движений по налогам до 2017 года) будет настроена БЕЗ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО УЧЕТА
• вторая статья - С УПРАВЛЕНЧЕСКИМ УЧЕТОМ и ее необходимо будет указывать для всех налоговых движений уже в 2017 году

Автоматическое зачисление задолженности

Автоматически, система начисляет долг организации, перед государством, при проведении следующих документов:

• Налоговая декларация по УСН (долг по основным налоговым обязательствам)
• Налоговая декларация по ОСН (долг по основным налоговым обязательствам)
• Декларация по НДС (долг по внутригосударственному НДС)
• Поступление товаров/услуг для от иностранного контрагента (долг по ввозному НДС)
• Начисление ЗП (долги по налогам из заработной платы)

Ручное зачисление задолженности

Зачисление долга перед государством (или переплаты) может быть оформлено не только специальным документом (как Декларация по УСН / ОСН), но и как обычным ДОХОДНЫМ движением финансов. Т.к. налог - это ДОХОД в пользу государства.

Пример заполнения Движения финансов для планирования выплат ФСЗН на 2018 год представлен ниже. Логично, что при смене минимальной заработной платы в середине года, сумма этого документа должна быть скорректирована задним числом.

Важно! Обраьтите внимание, что используется ВНЕБЕЛАНСОВЫЙ финансовый счет (не банковский и не кассовый) для организации.

Отчетность

Узнать текущее состояние начислений и удержаний своих задолженностей можно в отчете «Полная налоговая ведомость», выбрав режим «Налоговый баланс»:
Дерево данных → Отчеты → Налоговая отчетность → Полная налоговая ведомость → Налоговый баланс.