Netting

Материал из Учеткин.by Wiki
Перейти к: навигация, поиск

Содержание

Работа со взаимозачетами

При работе с контрагентами иногда возникают вопросы с нехваткой денег и некоторые предприятия переходят на режим расчетов как взаимозачеты.
Бизнес-процесс в данном режиме расчетов крайне запутан и не рекомендуется к частому использованию. ОСОБЕННО для плательщиков НДС!
Т.к. в некоторых случаях необходимо выставлять ЭСЧФ в эквиваленте суммы взаимозачета (чтобы сумма НДС по исходному документу сошлась)!

Проверить результат взаимозачета можно при помощи отчета Акт сверки. Если все сделано верно, то задолженности перед клиентом быть НЕ должно.

Входящий взаимозачет

Взаимозачет в этом случае – это когда Вам оплатили товарами/услугами за Ваши какие-то действия.

Налоговые органы рассматривают такую операцию как процесс формирования выручки. Т.е. суммовой эквивалент пришедших во взаимозачет товаров, воспринимается как сумма «оплаты». За которую следует платить налог!

Как регистрировать входящие товары/услуги в качестве взаимозачета

  1. Внести документ Поступление товаров/услуг, указав полностью суммы, цены и количества
  2. На вкладке «Дополнительно» установить галочку «В счет взаимозачета»
    netting.png
  3. Провести документ.

    Этими действиями Вы положите товар на склад, но система будет ожидать, что параллельно будет создан документ, содержащий суммовой эквивалент сделки (как будто Вам оплатили деньгами, а не товарами)

  4. Создать новый документ Движение финансов
  5. Указать финансовый счет организации «Взаимозачетный» (если его нет – создать в карточке Организации).

    Это необходимо для того, чтобы у Вас сходились остатки по банку/z-отчету

  6. В графу «Сумма движения» внести суммовой эквивалент сделки
  7. В качестве статьи движения финансов необходимо использовать ДОХОДНУЮ статью, с признаком «Тип налогообложения» как «Движения (доходы), облагаемые налогами»
  8. Указать контрагента сделки из п.1
  9. В тексте назначения платежа указать, что это движение в счет взаимозачета
  10. В графе «Наименование платежного документа» указать данные товарной накладной из п.1
  11. Провести движение финансов

    Этими действиями Вы создадите документ движения финансов (как бы клиент оплатил Вам виртуальными деньгами), которым сможете закрыть ИСХОДЯЩИЕ первичные документы для этого контрагента. Тем самым сформируете выручку.

Исходящий взаимозачет

Взаимозачет в этом случае – это когда ВЫ оплатили товарами/услугами за какие-то операции контрагента.

Как регистрировать исходящие товары/услуги в качестве взаимозачета

  1. Внести документ Расход товаров или Акт выполненных работ, указав полностью таблицу документа: суммы, цены и количества
  2. На вкладке «Дополнительно» установить галочку «В счет взаимозачета»
    out_netting.png
  3. Провести документ.

    Этими действиями Вы отгрузите товар со склада, но система будет ожидать, что параллельно будет создан документ, содержащий суммовой эквивалент сделки. Т.е. сумма долга клиента перед Вами будет зарегистрирована через движение финансов!

  4. Создать новый документ Движение финансов
  5. Указать финансовый счет организации «Взаимозачетный» (если его нет – создать в карточке Организации).

    Это необходимо для того, чтобы у Вас сходились остатки по банку/z-отчету

  6. В графу «Сумма движения» внести суммовой эквивалент сделки (сумму по документу)
  7. В качестве статьи движения финансов необходимо использовать РАСХОДНУЮ статью, с признаком «Тип налогообложения» как «Движения, не облагаемые налогами (расходы, затраты и т.п.)»
  8. Указать контрагента сделки из п.1
  9. В тексте назначения платежа указать, что это движение в счет взаимозачета
  10. В графе «Наименование платежного документа» указать данные товарной накладной (или акта вып.работ) из п.1
  11. Провести движение финансов

    Этими действиями Вы создадите документ движения финансов, которым сможете закрыть ВХОДЯЩИЕ первичные документы от этого контрагента. Тем самым сформируете взаимозачет.

Личные инструменты
Пространства имён

Варианты
Действия
Навигация
База знаний
Инструменты