PaymentNoDocument

Закрытие оплат без первичных документов

Некоторые контрагенты не выставляют актов выполненных работ и работают на основании договора, как например – банки. В данном случае первичным документом, которым следует «закрывать» движения финансов будет - договор.

Нижеописанный механизм критически важен для предпринимателей и организаций, применяющих ОСН, т.к. сумма, уплаченную банку, должна попасть в затраты. Для УСН этот механизм следует использовать для корректного формирования книги учета – что бы в книге, каждому платежу соответствовал первичный документ.

Пример закрытия платежей по банку

Данный подход обеспечит наименьшие временные затраты ручного труда, нежели создание отдельного входящего акта по каждому платежу для банка.

Пример: Для корректного ведения учета, необходимо регистрировать платежи за услуги банка
Решение:

1. Создать документ «Поступление товаров/услуг»

• В этом документе следует указать признак «Движение документа как» как «Поступление услуг». Дата документа равна дате заключения договора с банком
• Добавить в таблицу документа предварительно созданную позицию номенклатуры «Услуги банка» (где реквизит «Тип номенклатуры» = «Услуга», это условие важно для ОСН)
• Количество позиции = 1, всего с ндс = 1000 руб. (или любая другая большая сумма). Данное значение будет корректироваться вручную в конце налогового периода на фактическое (будет описано ниже)
• На вкладке «Дополнительно», в поле «Название документа для отчетности» указать реквизиты договора. Это для того, чтобы данное движение «красиво» отображалось в документах учета

• Провести документ
2. Все платежи, которые снимает банк за свои услуги, следует регистрировать на отдельную расходную статью движения финансов, например типовую - «Затраты на банк и его услуги»
• При ОСН, в карточке данной статьи должна быть установлена галочка «Это затраты». Для УСН это условие не имеет значения
• Данные платежи должны быть привязаны к документу-договору из п.1
3. В конце налогового периода (31 декабря) или перед печатью книги учета, сумма документа-договора из п.1. должна быть скорректирована на фактическое.
Для этого следует выполнить следующие действия:
• Установить фактическую сумму, оплаченную банку в отчете: Дерево данных - «Отчеты» – «Финансы» - «Финансовые обороты в разрезе видов движений» на конец периода»

• Открыть документ-договор из п.1, в позиции документа указать полученную в отчете сумму
• Провести документ

Примечание: Верность процесса оплаты можно проверить в отчете: Дерево данных - Отчеты - Работа с клиентами - ОСВ по закрытию документов оплатами

Типовые ошибки

К платежу для банка, не относящегося к услугам банка, был привязан договор услуг банка. Например, это очень часто бывает для платежей-переводов личного дохода на карточку.
Порядок решения проблемы:

1. Отфильтровать журнал движения финансов по статье движения, на которую регистрируется перевод личного дохода. Данная статья должна быть с признаком «Распределение в управленческом учете» как «Перевод личного дохода, расходы не связанные с предпр. деятельностью и т.п.»
2. Открывая каждый документ (или при помощи иконки быстрой информации) проверить привязан ли какой-то документ к платежу или нет. Если документ привязан – необходимо на вкладке «Оплаты документов» очистить таблицу привязанных к платежу документов. Провести измененный документ движения финансов